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環球關注:證監會重拳出擊!兩公司或被強制退市

(原標題:證監會重拳出擊!兩公司或被強制退市)

見習記者駱吳

上市未滿三年,科創板的澤達易盛(688555)、*ST紫晶(688086)即因涉嫌欺詐發行等重大違法違規行為觸及退市風險警示,未來還可能被實施重大違法強制退市。


(資料圖片僅供參考)

不過,盡管澤達易盛股價跌跌不休,但在11月18日當天,仍舊有投資者合計融資買入352.49萬元,當日融資余額3928.96萬元。

科創板兩公司或被強制退市

澤達易盛融資余額3929萬元

11月18日晚,科創板上市公司澤達易盛、*ST紫晶分別披露了《關于收到行政處罰及市場禁入事先告知書的公告》及《關于公司股票可能被實施重大違法強制退市的第一次風險提示公告》。

公告披露,澤達易盛因涉嫌在公告的證券發行文件中隱瞞重要事實、編造重大虛假內容等違法行為,證監會擬對公司及相關責任人做出責令改正、警告、罰款等行政處罰,并對主要責任人采取證券市場禁入措施。

*ST紫晶因公司涉嫌欺詐發行、信息披露違法違規等違法行為,證監會擬對公司及相關責任人做出責令改正、警告、罰款等行政處罰,并對主要責任人采取證券市場禁入措施。

針對澤達易盛、紫晶存儲《行政處罰及市場禁入事先告知書》揭示的違法違規事項,上交所相關負責人表示,上交所將立即啟動相應的紀律處分流程。

后續,上交所將持續關注行政處罰進展,并將根據處罰結果和退市規則,啟動重大違法強制退市相關流程。

針對與澤達易盛進行相關交易的上市公司,上交所已發出《規范運作建議書》,督促公司嚴肅自查,并按照規定追究相關人員責任。

上交所有關負責人強調,上交所將繼續貫徹“建制度、不干預、零容忍”方針和注冊制改革“三原則”,切實履行一線監管職責,依法從嚴從快打擊欺詐發行等違法違規行為,切實保護投資者合法權益,維護資本市場健康發展秩序。

不過,11月18日,澤達易盛融資凈買入153.24萬元,融資余額3928.96萬元,較前一日增加4.06%,融資余額占流通市值比例為7.39%。而且,在最近的5個交易日中,有3個交易日是融資凈買入。

具體來說,18日融資買入352.49萬元,融資償還199.25萬元,融資凈買入153.24萬元;融券方面,融券賣出0股,融券償還0股,融券余量0股,融券余額0元。

澤達易盛虛增利潤共2.96億元

上市兩年半4收監管函

《事先告知書》顯示,澤達易盛通過公司或全資子公司浙江金淳信息技術有限公司(浙江金淳)、蘇州澤達興邦醫藥科技有限公司(蘇州澤達)簽訂虛假合同、開展虛假業務等方式,2016-2019年累計虛增營業收入3.42億元,虛增利潤1.87億元。

在上市后,澤達易盛繼續通過財務造假虛增營業收入,2020年-2021年累計虛增營業收入2.23億元,虛增利潤1.09億元。

同時,公司還存在《招股說明書》、定期報告未按規定如實披露關聯交易、未按規定如實披露股權代持情況。

中國基金報記者梳理發現,自澤達易盛上市以來,上交所先后對其發出4份監管函件,并對公司相關責任人員、持續督導保薦代表人等予以紀律處分或監管措施。

2021年8月,就公司涉及專網通信業務,上交所向澤達易盛發出監管工作函。

2021年12月,就公司超額簽署委托理財合同事項,上交所向澤達易盛發出《關于委托理財的問詢函》,要求披露相關委托理財合同內容等情況。

2022年3月,就公司超出額度簽署委托理財合同、信息披露不準確事項,上交所對澤達易盛及時任董秘兼財務總監應嵐予以監管警示。

2022年4月,天健會計師事務所對澤達易盛2021年年報出具帶強調事項段的保留意見,對內部控制出具否定意見。對此,上交所發出年報問詢函,針對形成年報非標意見的資管計劃等四項存疑交易,非經營性資金占用、內控執行等內控非標意見所涉事項,以及營業收入等經營事項共計18個問題,要求澤達易盛進一步說明。

2022年8月,就公司委托理財事項披露不真實、募集資金臨時補流未按期歸還等事項,上交所對公司、董事長等相關責任人予以公開譴責,對公司持續督導保薦代表人予以監管警示。

2022年9月,上交所對公司半年報再次發出監管問詢函,針對公司營收和毛利率大幅下滑等重點事項發出問詢。

*ST紫晶虛增利潤3.76億元

科創板首家被出具“非標”公司

《事先告知書》顯示,*ST紫晶長期通過深圳宇維、深圳富宏華、南京疊嘉等單位虛構銷售合同、偽造物流單據和驗收單據入賬,《招股說明書》虛增營業收入、利潤。

在上市后,繼續通過前述財務造假方式虛增營業收入,2017年-2020年累計虛增營業收入7.66億元,虛增利潤3.76億元。此外,公司同時存在《招股說明書》、定期報告未按規定如實披露對外擔保情況。

*ST紫晶上市第一年,其2020年年報就被立信會計師事務所出具保留意見,是科創板首家被出具“非標”審計意見的公司。

對此,上交所高度關注“非標”審計意見事項,就重要會計科目、業務模式變化、預付款項變化等進一步問詢,分別就公司2020年年報保留意見、2020年年報及2021年半年報3次發出問詢函。

2021年4月以來,對公司2020年年報、2021年半年報、2021年年報、2022年半年報、2022年三季報,上交所發出問詢函及監管工作函10余份。

自2022年2月被證監會立案后,*ST紫晶違規擔保、資金劃扣、投資者訴訟等風險接連爆發。

針對違規擔保事項,上交所分別于3月13日、3月17日發出問詢函,要求公司及保薦機構核查違規擔保資金流向,說明是否構成關聯方資金占用,明確董事長承擔連帶責任的具體安排及保障措施,評估違規擔保事項對公司生產經營的可能影響。

關于控股股東質押事項,上交所于3月23日發出問詢函,要求公司及保薦機構核實實控人與質權人的資金往來、實控人資產狀況、是否存在可能導致控制權變更的安排等,并督促實控人盡快解除質押風險。

2022年4月,因公司多次違規提供大額擔保,上交所對*ST紫晶及實際控制人暨時任董事長鄭穆、實際控制人暨時任董事羅鐵威、時任董事兼總經理鐘國裕、時任董事兼財務總監李燕霞予以公開譴責,對時任董秘王煒予以通報批評。

編輯:艦長

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